Sökning: "Beneish m-score"

Hittade 3 uppsatser innehållade orden Beneish m-score.

  1. 1. "Earnings before everything" Den Långsiktiga Effekten av Manipulation vid Börsnotering på den Europeiska Marknaden

    Kandidat-uppsats, Lunds universitet/Företagsekonomiska institutionen

    Författare :Viktor Delblanc; William Fredriksson; Axel Svanfelt; [2021]
    Nyckelord :IPO; Beneish M-score; BHAR; Långsiktig prestation; redovisningsmanipulation; informationsasymmetri; Business and Economics;

    Sammanfattning : Syfte:Studien ämnar att undersöka huruvida det finns en potentiell korrelation mellan manipulation av ett företags räkenskaper i samband med dess börsintroduktion samt deras långsiktiga avkastning. Därmed ämnar författarna att bidra till existerande forskning kring IPO:er och informationsasymmetri. LÄS MER

  3. 2. Beneish m-score : att identifiera manipulation i svenska bolag

    Uppsats för yrkesexamina på avancerad nivå, Högskolan i Borås/Akademin för textil, teknik och ekonomi

    Författare :Sofia Eskilstorp; Sofi Olsson; Johanna Nilsson; [2019]
    Nyckelord :Beneish m-score; earning managment; manipulation; Beneish m-score; earning managment; manipulation;

    Sammanfattning : Studien som presenteras är en kvantitativ studie utförd på Högskolan i Borås. Syftet medstudien är att fastställa om Beneish m-score kan användas för att identifiera manipulation i svenska aktiebolag. I princip alla bolag använder sig av någon form av earnings management. LÄS MER

  4. 3. Earnings Manipulation and Excess Returns A study on the Swedish stock exchange

    C-uppsats, Handelshögskolan i Stockholm/Institutionen för finansiell ekonomi

    Författare :Simon Tarvainen; Robert Rask; [2018]
    Nyckelord :M-score; earnings manipulation; financial statement manipulation; stock returns; Fama-French Three-Factor Model;

    Sammanfattning : This study aims to evaluate the efficacy of one of the most well-known quantitative methods for discovering earnings manipulation, the M-score model (Beneish 1999), as a tool for investors on the Swedish stock exchange by testing the model's predictive power on future stock returns. The data used in the study covers 126 firms during the years of 2005-2017. LÄS MER