Sökning: "volatiliteten och Black and Scholes optionsprissättnings modell."

Hittade 1 uppsats innehållade orden volatiliteten och Black and Scholes optionsprissättnings modell..

  1. 1. Värdering av optionsbaserade incitamentsprogram : En jämförelse mellan skattad och historisk volatilitet

    Magister-uppsats, Nationalekonomiska institutionen

    Författare :Sara Engvall; [2007]
    Nyckelord :Effektiva marknads hypotesen; IFRS 2; incitamentsprogram; volatiliteten och Black and Scholes optionsprissättnings modell.;

    Sammanfattning : Aktierelaterade ersättningar skall från och med 1 januari 2005 redovisas enligt den nya redovisnings standarden IFRS 2. Standarden går ut på att incitamentsprogram skall redovisas som en kostnad i resultat räkningen. För att värdera incitamentsprogram baserade på optioner skall värderingsmodellen Black-Scholes användas. LÄS MER