Ansvarsfull kreditgivning : En studie om bankers kreditgivning till företag ur ett miljö- och hållbarhetsperspektiv

Sammanfattning: Klimatförändringar är något som påverkar oss alla. Om vi inte förändrar vårt sätt att leva kommer vår planet att skadas och vår livsstil dramatiskt att förändras. Det senaste decenniet har allmänhetens oro för miljön ökat markant och företag har varit tvungna att ta till åtgärder för att kunna attrahera kunder, investerare och personal. Även finanssektorn har varit tvungna att ta till åtgärder eftersom klimatförändringar är ett hot mot den finansiella stabiliteten och det långsiktiga välståndet. Banker måste arbeta med ansvarsfull kreditgivning, det vill säga skydda sina kunder mot överskuldsättning men också arbeta för att minska sin indirekta miljöpåverkan. Banker har en avgörande roll för den hållbara utvecklingen eftersom de väljer vilka företag och projekt de vill hjälpa till att finansiera. Genom att undersöka företags miljöpåverkan och risk innan en kredit kan beviljas kan banker påverka företag med en negativ miljöpåverkan att ta till åtgärder. Syftet med denna uppsats är att bidra till en djupare förståelse för hur banker med verksamhet i Sverige arbetar med ansvarsfull kreditgivning till företag, hur det påverkar bedömningen samt hur det skiljer sig åt mellan olika banker. Syftet är även att undersöka vilka verktyg banker tillämpar i sin kreditbedömning för att analysera företags miljöpåverkan och risk. Studien utgår ifrån en deduktiv ansats med ett kvalitativt angreppssätt. Undersökningen består av intervjuer med sex anställda från tre olika banker. Dessa banker är Nordea, Danske Bank och Handelsbanken. Studiens slutsatser är att de undersökta bankerna försöker arbeta med ansvarsfull kreditgivning ur ett miljö- och hållbarhetsperspektiv genom att minska sin indirekta miljöpåverkan. Studien visar dock att banker inte alltid undersöker ett företags miljöpåverkan och risk. Det är när handläggaren anser att det finns en uppenbar risk inom den bransch som företaget är verksamt inom eller (i en bank) när kreditbeloppet uppgår till en viss nivå, som miljöanalysen genomförs. Miljö- och hållbarhetsfaktorer påverkar kreditbeslutet eftersom banker inte vill finansiera företag som innebär en för stor risk för dem. Finansinspektionen anser att banker bör inleda en dialog med företag som har en negativ miljöpåverkan om åtgärder. Studien visar dock att banker i dagsläget normalt inte ställer krav på åtgärd. De undersökta bankerna arbetar med ansvarsfull kreditgivning på likartat sätt, dock skiljer sig deras verktyg och hjälpmedel åt. Studien visar att vissa banker inte har något standardiserat internt verktyg för de anställda att bedöma ett företags miljöpåverkan och risk. Handläggare får använda sin egen kunskap och erfarenhet för att göra miljöbedömningen. Det bör införas verktyg för att säkerställa en objektiv bedömning och fungera som ett stöd för handläggare. Handläggare bör utbildas mer inom ansvarsfull kreditgivning och hållbarhet, också för att kunna föra en dialog med företag om miljörisker. Studien visar att större företag väljer att inte finansieras av banker som inte har en tydligt uttalad miljö- och hållbarhetspolicy. Studiens slutsatser har bekräftats av Svenska Bankföreningen.